Показатели План Факт
Изделие 1 10 12
Изделие 2 8 9
Изделие 3 11 10
Изделие 4 7 6
Изделие 5 9 10
где: В – выпуск продукции, Р –реализация продукции, Он и Ок – остатки готовой продукции на начало и конец года соответственно
Показатели План Факт
А 700 710
Б 520 500
В 440 440
Г 140 120
где: ri - численность рабочих имеющих данный разряд
r- численность рабочих по всем разрядам
Нi- номер данного разряда
· Нi * ri / r
где: Rф - фактическая численность работающих
Rп - плановая численность работающих
Kq - коэффициент изменения объема производства
Kq - темп прироста объема производства
где:
R- среднесписочная численность работающих
Rв - численность выбывших за отчетный период
Rпр - численность принятых за отчетный период
Rу - численность работников уволенных по собственному желанию, за нарушение трудовой дисциплины и несоответствие квалификации
Показатели План Факт
Удельный вес рабочих в общей численности ППП,% 80 78
Отработано рабочим за год дней 230 235
Часовая выработка 1-рабочего, тыс.тг 20 21
Показатели План Факт
Отработано рабочим за год дней 240 230
Удельный вес рабочих в общей численности ППП, % 80 82
Часовая выработка 1-го рабочего, тыс.тг 10 12
Продолжительность рабочего дня, час 7,8 7,9
где: П- средняя продолжительность рабочего дня
Вч- выработка часовая
Ч- среднесписочная численность
Д- среднее кол-во дней отработанных рабочим за год
где: П- средняя продолжительность рабочего дня
Вч- выработка часовая
Ч- среднесписочная численность
Д- среднее кол-во дней отработанных рабочим за год
где: ФЗПф- фактически начисленный фонд заработной платы
ФЗПо - базовый (плановый) фонд зарплаты
·Кq - темп прироста объема производства
Кq- темп роста объема производства
Показатели План Факт
Численность рабочих , чел. 20 21
Средняя заработная плата, тыс. тг. 200 195
где: r- численность рабочих
Д - среднее число дней отработанных одним рабочим
П - продолжительность рабочего дня
Ч - среднее число часов отработанных одним рабочим
Вч- часовая производительность одного рабочего
где: D - производительность труда
f – фондоотдача
fв - фондовооруженность труда
где: R - численность ППП
f – фондоотдача
fв - фондовооруженность труда
D- производительность труда
Q – выпуск продукции
Показатели План Факт
Удельный вес активной части основных средств,% 54 55
Фондоотдача активной части основных средств 2,3 2,4
Среднегодовая стоимость основных средств, млн.тг 9,0 9,2
Обьем продукции,млн.тг 14 13,9
Показатели План Факт
Удельный вес активной части основных средств,% 54 55
Фондоотдача основных средств 1,4 1,45
Среднегодовая стоимость основных средств, млн.тг 10,0 9,6
где: Коб - коэффициент обновления
Кв - коэффициент выбытия
Кu - коэффициент износа
где: R - численность работающих
F –среднегодовая стоимость основных фондов
f – фондоотдача
fв - фондовооруженность труда
Q –обьем продукции
где: М - изменение материалоемкости продукции
Мф - фактически материалоемкость продукции
Мо - базовая материалоемкость продукции
Jp - индекс цен на товарную продукцию
где: М - изменение материалоемкости продукции
Mф - фактическая материалоемкость продукции
Mо - базовая материалоемкость продукции
Jp - индекс цен на товарную продукцию
– фактическая материалоемкость продукции в плановых ценах
Jm - индекс цен на материальные ресурсы
где: м - материалоемкость продукции
МЗ1 и МЗо - фактические и базовые материальные затраты соответственно
Показатели План Факт
Остатки нереализованной продукции на начало года, тыс.тг 9600 9600
Остатки нереализованной продукции на конец года, тыс.тг 7450 7820
Товарная .продукция, тыс.тг 45487 46009
Реализованная продукция, тыс.тг ? ?
где:,Ч1, Чо - среднесписочная численность отчетного и базисного периода, ЗП1, ЗПо - средняя заработная плата отчетного и базисного периода соответственно.
·Q = (F1 – Fо) * fо
где: F –среднегодовая стоимость основных фондов
f – фондоотдача
Q –обьем продукции
·МЗ – изменение материальных затрат
·МЗ = (Н1 – Но) * Ро
Показатели План Факт
Доля рабочих в общей численности ППП,% 80 20
Кол-во дней отработанных одним рабочим за год,дн 200 220
Продолжительность рабочей смены, час 8 6
Часовая производительность одного рабочего, тг 1000 1500
·S =
·З * Qфп
где:
·S - изменение себестоимости продукции
·З - изменение затрат на 1 тг. продукции
Qф - стоимость фактически выпущенной продукции
Qп - стоимость продукции по плану
Qфп - стоимость фактически выпущенной продукции исходя из цен по плану
где: ФЗП - изменение ФЗП вследствие изменения численностиЧ1, Чо - среднесписочная численность отчетного и базисного периодаЗП1, ЗПо - средняя заработная плата отчетного и базисного периода соответственно.
·МЗ = (Р1 – Ро) * Н1
где: Но и Н1- норма расхода материалов за базовый и отчетный период; Р1 и Ро - цена на материалы в отчетном и базовым периоде соответственно, МЗ – материальные затраты
где: МО1 и МОо - фактическая и базовая материалоотдача продукции соответственно
МЗ1 и МЗо - фактические и базовые материальные затраты соответственно
Показатели План Факт
Товарная продукция, тыс.тг 6000 7500
Материальные затраты, тыс.тг 420 570
где МЗ - материальные затраты; ТП - товарная продукция; ОПФ - средняя стоимость основных производственных фондов; В - выработка.
Показатели План факт
Товарная продукция, млн.тг 6300 8820
Основные производственные фонды, млн.тг 126 140
Фондоотдача,тг 50 63
Показатели План факт
Товарная продукция, млн.тг 6300 8820
Основные производственные фонды, млн.тг 126 140
Фондоотдача,тг 50 63
Показатели Прошлый год Отчетный год
Выпуск продукции 9588 9638
Расход материалов 3181 3174
Показатели План Факт
Товарная продукция, тыс.тг 12237 12982
Материальные затраты, тыс.тг 8113 8324
где:СОС - собственные оборотные средства; СК - собственный капитал;ВБ - валюта баланса;ТА - текущие активы
где: ДА – долгосрочные активы; ТА – текущие активы; СК – собственный капитал; ДО – долгосрочные обязательства
где: ДА – долгосрочные активы; ТА – текущие активы; СК – собственный капитал; ТМЗ – товарно-материальные запасы, СОС – наличие собственных оборотных средств
где: ДА – долгосрочные активы; ТА – текущие активы; СК – собственный капитал; СОС – наличие собственных оборотных средств
где: ТА – текущие активы; СК – собственный капитал; ДА – долгосрочные активы, СОС – наличие собственных оборотных средств
где: Иос и Ина - сумма износа по основным средствам и нематериальным активам; ОС - первоначальная стоимость основных средств; НА - первоначальная стоимость нематериальных активов
где: ДА и ТА- долгосрочные и текущие активы, ОС - основные средства; М- материалы; НП -незавершенные производство
где: ДА и ТА - долгосрочные и текущие активы; СК - собственный капитал
где: СОС - наличие собственных оборотных средств ;СК - собственный капитал; ДА - долгосрочные активы, ВБ – валюта баланса
где:СОС - наличие собственных оборотных средств ;СК - собственный капитал; ДА - долгосрочные активы, ВБ – валюта баланса
где: СК - собственный капитал; АК- авансированный капитал ;СОС - наличие собственных оборотных средств; ДО и КО - долгосрочные и краткосрочные обязательства
где: П1 и По - продолжительность одного оборота за отчетный и базовый период соответственно; Др1 и Дро- доход от реализации продукции за отчетный и базовый период соответственно; ТА1 и ТАо - стоимость текущих активов за отчетный и базовый период соответственно; t - количество дней в анализируемом периоде