Метод указ по контр раб Деньги, кредит, банки -..

Министерство образования и науки Российской Федерации
Сибирский федеральный университет


МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ и ЗАДАНИЯ
для КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ
по дисциплине:
«Деньги, кредит, банки»

для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит»
заочной формы обучения























Красноярск
СФУ
2012
Деньги, кредит, банки: Методические указания и задания для выполнения контрольной работы для студентов заочной формы обучения по специи-альности 080105.65 «Финансы и кредит» / Разр. к.э.н., проф. Янкина И.А.; СФУ - Красноярск. – 2012. – 32 с.

















ОГЛАВЛЕНИЕ



стр.


Введение
4

1
Методические указания к выполнению контрольной работы
5

1.1
Общие указания
5

1.2
Содержание и объем контрольной работы
5

1.3
Порядок оформления контрольной работы
6

1.4
Порядок распределения контрольных работ
8

2
Перечень вопросов к экзамену
9

3
Тематика контрольных работ
11

4
Список рекомендуемой литературы
25


Приложения
31


ВВЕДЕНИЕ

Цель выполнения контрольной работы – обобщение и закрепление знаний, полученных студентом при прослушивании лекций, а также материала, изученного самостоятельно в области денежного обращения, банковской деятельности и кредита.
В процессе изучения курса студенты знакомятся со специальной денежно-кредитной, банковской, биржевой и валютной терминологией, изучают процессы, протекающие в денежно-кредитной, банковской и валютной системах различных стран. Это дает возможность им профессионально ориентироваться в вопросах денег, кредита и банков, валюты.
При изучении дисциплины необходимо исходить из постановлений правительства, законов и законодательных актов Российской Федерации, постановлений Министерства финансов РФ, решений Банка России, а также других правовых документов в области банковского дела, денежного обращения, кредитования.
По окончании изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» студент должен:
обладать навыками самостоятельного изучения и новых теоретических разработок в области денег и кредита, нормативных правовых документов и статистических материалов по денежно-кредитным вопросам;
иметь системное представление о структурах и тенденциях развития российского и мирового денежно-кредитного рынков;
понимать многообразие денежных процессов в современном мире, их связь с другими процессами, происходящими в обществе;
уметь использовать знания по теории денег, кредита и банков в практической деятельности;
решать нестандартные задачи, прогнозировать экономические процессы в сфере денежно-кредитных отношений;
видеть перспективы развития денежно-кредитных отношений.
В процессе выполнения контрольной работы студент должен сформировать определенные навыки ведения самостоятельных исследований, которые в последующем пригодятся при написании курсовых и дипломных работ.

1. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

1.1 Общие указания
Контрольная работа по дисциплине «Деньги, кредит, банки» выполняется в двух семестрах и разбивается на две части, каждая из которых - самостоятельный элемент промежуточного контроля перед зачетом сначала, и перед экзаменом затем. К является одним из элементов учебного процесса студентов, обучающихся по специальности 080105.65 «Финансы и кредит» заочной формы обучения. Задания составлены в соответствии с требованиями к обязательному минимуму содержания основной образовательной программы подготовки специалиста (прил. 1). При написании контрольной работы студенты должны приобрести определенные навыки в изложении изученного материала и результатов, полученных в ходе работы над конкретным вопросом или проблемой. Необходимо соблюдать общепринятые требования написания контрольной работы: ясность и четкость формулировок понятий и терминов; логическая последовательность в изложении материала, правильное оформление работы и списка литературы.
Приступая к выполнению заданий, необходимо изучить рекомендуемую литературу, а также ознакомиться с законодательными актами, нормативными и инструктивными документами, регламентирующими денежное обращение, функционирование банковской системы, валютного рынка и т.д. в Российской Федерации, а также необходимо своевременно учитывать изменения, происходящие в экономике страны, и отражать их в работе.
При написании контрольной работы студенту необходимо показать уровень знания материала, способность формулировать свою точку зрения по исследуемой проблеме; умение обработать статистические данные и сделать конкретные выводы, а также правильно изложить и оформить материал в соответствии с требованиями высшей школы.
Процесс подготовки и выполнения контрольной работы включает в себя:
Выбор варианта контрольной работы;
Подбор и изучение литературы по вопросам варианта;
Изложение материала в соответствии с вопросами варианта;
Рецензирование и защита контрольной работы.

1.2 Содержание и объем контрольной работы
Контрольная работа №1 выполняется перед зачетом и представлена двадцатью вариантами, каждый из которых включает в себя два задания.
Первое задание теоретическое, студенту необходимо раскрыть содержание предложенных понятий. Задание выполняется студентом с использованием литературных источников. При выполнении задания необходимо дать ссылку на источник, указанный в списке литературы. Объем ответа – не более 2-3 страниц.
Второе задание состоит из проблемного вопроса, при ответе на который студенту необходимо самостоятельно подобрать информацию (статистическую, аналитическую, графическую к т.д.) по данным нормативных источников (законов, положений, инструкций и т.д.), периодической печати (журналов, газет), статистических сборников, сети Internet в зависимости от постановки вопроса и описать практическую сторону элемента финансово-кредитной системы. Объем ответа – не более 5-7 страниц – и включает: актуальность проблемного вопроса, критический обзор взглядов ученых-экономистов, практиков на его решение, состояние дел в российской экономике со ссылкой на статистические данные и возможные на взгляд студента направления развития, улучшения ситуации.
Контрольная работа №2 выполняется перед следующей сессией до сдачи экзамена и включает по 20-ти вариантам Третье задание, которое предполагает решение студентом трех предложенных задач. Помимо математических расчетов (смотрите методику п. 26 раздела 4 настоящих методических указаний) при решении задачи желательно делать соответствующие пояснения и выводы.
Четвертое задание по контрольной работе №2 – теоретическое – сделать презентацию в объеме 20-25 слайдов, дополняя предлагаемый материал (смотрите далее в указаниях пункт 4) по одному из четырех вариантов на выбор студента), распечатать по два слайда на странице А4 и сдать в оформленном виде вместе с третьим выполненным заданием не позднее дня начала сессии, а электронный вариант слайдов отправить по адресу [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ] до начала сессии.
Контрольная работа выполняется студентом с использованием литературных источников. Оформленный в соответствии с требованиями список литературы прикладывается в заключение контрольной работы.
Работы, не соответствующие вышеуказанным требованиям (в том числе требованиям к оформлению работы), направляются на доработку.
Контрольная работа выполняется в соответствии с выбранным студентом вариантом. При необходимости, студент может воспользоваться консультацией преподавателя по вопросам, касающимся сути задания, подбора литературы, а также обработке практического материала.

1.3 Порядок оформления контрольной работы
При написании и оформлении контрольной работы студентом должны соблюдаться следующие условия:
– материал должен быть изложен ясно и последовательно;
– в тексте не должно быть повторений, все мысли должны иметь логическое завершение;
– текст должен быть изложен стилистически грамотно и не содержать орфографических ошибок;
– приведенные в тексте цитаты и цифровой материал должны иметь точную ссылку на источник, при этом номер источника указывается согласно его номеру в списке использованной литературы и номеру страницы, например: [1, с.10]
– сокращения слов в тексте не допускаются, исключение составляют только общепринятые сокращения (тыс. руб., кг, шт., и т.д.).
– цифровой материал должен быть оформлен в виде аналитических таблиц, графиков, диаграмм и т.д. с приведением соответствующих выводов; при необходимости студенту следует употреблять выражения от третьего лица (например, по мнению автора и т.д.).
Работа должна быть представлена в печатном виде на одной стороне листа формата А4 (297мм х 210мм). Шрифт Times New Roman, Cyr14 и 1,5 интервал между строками. Размер верхнего и нижнего поля составляет 20 мм, левого – 25-30 мм, правого – 8-10 мм.
Титульный лист контрольной работы должен содержать следующие реквизиты:
название Федерального агентства, института и кафедры;
название дисциплины, по которой выполняется контрольная работа;
номер варианта;
данные о студенте, выполнившем контрольную работу (ФИО, наименование специальности, номер группы, номер зачетной книжки);
данные о руководителе контрольной работы (ФИО, ученая степень, звание или должность).
Пример оформления титульного листа контрольной работы приведен в Приложении 2.
Перенос слов на титульном листе не разрешается. Страницы листов работы нумеруются в правом верхнем углу без каких-либо знаков. Нумерация страниц должна быть сквозная по всей работе. Первой страницей в работе считается титульный лист, затем располагается содержание работы, страницы проставляются с первой страницы текста.
При использовании в ходе выполнения контрольной работы иллюстраций, таких как: графики, схемы, диаграммы и другие, необходимо выполнять следующие требования. Все иллюстрации нумеруются арабскими цифрами по порядку в пределах всей работы. Помещаются в тексте по ходу изложения или в конце работы отдельными приложениями. Обозначаются словом «Рис. » Иллюстрации выполняются в едином цвете. Ссылку в тексте на иллюстрации дают следующим образом: « представлена на рисунке 1» или (рис. 1).
В список использованной литературы включаются основные законодательные нормативные документы, относящиеся к тематике работы, которые использовались студентом в процессе выполнения контрольной работы, а также статистические сборники, труды отечественных и зарубежных авторов, статьи и т.д.
1.4 Порядок распределения контрольных работ
Темы контрольных работ устанавливаются в зависимости от двух последних цифр номера зачетной книжки студента. В колонке А указаны две последние цифры зачетной книжки, в колонке Б – номер варианта контрольной работы.
Варианты контрольной работы
Последние две цифры Вашей зачетной книжки
Номер варианта

А
Б

01
21
41
61
81


02
22
42
62
82


03
23
43
63
83


04
24
44
64
84


05
25
45
65
85


06
26
46
66
86


07
27
47
67
87


08
28
48
68
88


09
29
49
69
89


10
30
50
70
90


11
31
51
71
91


12
32
52
72
92


13
33
53
73
93


14
34
54
74
94


15
35
55
75
95


16
36
56
76
96


17
37
57
77
97


18
38
58
78
98


19
39
59
79
99


20
40
60
80
00



Перечень вопросов к ЗАЧЕТУ
Происхождение денег: различные подходы к вопросу.
Эволюция форм и видов денег, дематериализация денег.
Демонетизация золота и роль золота в современных условиях.
Дискуссионность вопроса о сущности денег.
Эмиссия денег: характеристика основных форм.
Проблема измерения денежной массы.
Характеристика денежных реформ.
Система денежно-кредитного регулирования экономики.
Законы денежного обращения. Теории денег.
Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов.

Перечень вопросов к Экзамену

Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег.
Сущность, функции денег. Роль денег в условиях рыночной экономики.
Виды денег и их особенности.
Выпуск (эмиссия) денег в хозяйственный оборот.
Налично-денежный оборот и денежное обращение.
Законы денежного обращения .Теории денег.
Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов.
Понятие денежной системы страны, генезис ее развития.
Причины и сущность инфляции, формы ее проявления.
Регулирование инфляции: методы, границы, противоречия.
Денежные системы отдельных стран.
Валютные отношения и валютная система: понятие, категории, элементы.
валютная система: эволюция.
Платежный и расчетный баланс страны в системе валютного регулирования.
Необходимость кредита. Сущность кредита. Функции и законы кредита.
Формы и виды кредита. Роль и границы кредита.
Кредит в международных экономических отношениях.
Ссудный процент, его уровень, границы и его роль.
Понятие банковской системы, ее элементы.
Виды банков.
Центральные банки и основы их деятельности.
Функции центральных банков.
Коммерческие банки и их деятельность (операции и услуги).
Международные финансовые и кредитные институты.
Демонетизация золота. Изменения в функциях денег, произошедшие в условиях демонетизации золота. Рынок золота. Роль золота в современных условиях.
Денежная масса и денежные агрегаты. Скорость обращения денег.
Денежно-кредитная политика центрального банка: концептуальные основы, цели, инструменты, эффективность.
Учетная (дисконтная), ломбардная и депозитная политика центрального банка.
Политика открытого рынка и политика минимальных резервов, проводимые центральным банком.
Валютная политика и административные методы денежно-кредитного регулирования экономики.
Коммерческий банк: понятие, классификация, основные функции и операции, организационная структура.
Пассивы коммерческого банка: особенности структуры пассивов, значение и характеристика каждого источника.
Ссудные операции коммерческого банка: классификация кредитов.
Кредитный риск.
Формирование резервов на возможные потери по ссудам.
3. ТЕМАТИКА КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ
1 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
девальвация;
СПОТ;
монометаллизм;
овердрафт;
корреспондентский счет банка ЛОРО.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Научные споры о роли Банка России в регулировании денежного обращения.
3. Решите следующие задачи:
а) Красноярский металлургический завод последнее время неритмично производит продукцию и теряет постоянных покупателей. Сумма партии металлоизделий составляет 20000 тыс. руб. Самарская оптовая фирма, с которой завод имеет постоянные контакты, направила письменную заявку на покупку этой партии. Предложите и обоснуйте выгодную форму безналичных расчетов для оптовой фирмы.
б) Сберегательный сертификат банка номинальной стоимостью 5000 руб. и сроком обращения 3 года реализуется банком-эмитентом с дисконтом 8% годовых. Сертификат имеет процентный доход в виде 7% годовых, выплачиваемых ежеквартально с дальнейшим поручением реинвестирования во вклад до востребования под 2% годовых. Рассчитать финансовый результат от покупки сертификата, если среднегодовой уровень инфляции составит 9,5%.
в) АО «КрОНА» обратилось в коммерческий банк в отдел инвестиционных операций за консультацией по вопросу целесообразности использования источников финансирования проекта. Процентная ставка по долгосрочным кредитам банков региона составляет в среднем 14 % , ожидается снижение ставки на 10 % ежегодно в связи с изменением ставки рефинансирования Центрального банка и конъюнктурой денежного рынка. Дивиденды по выпущенным акциям данного предприятия составляют в прошедшем периоде 185 рублей при номинальной стоимости 1000 рублей, планируется ежегодное повышение дивидендов на 5%. Выпуск акций на предполагаемую сумму 180 млн.руб для финансирования проекта сроком окупаемости 3 года сложнее по оформлению документов. Выступите в роли банковского консультанта и определите, что предпочтительнее: дополнительный выпуск акций или оформление ссуды в банке? Используйте в качестве коэффициента дисконтирования будущих потоков– 13 %.

2 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
ревальвация;
СВОП;
биметаллизм;
контокоррентный кредит;
корреспондентский счет банка НОСТРО.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Трансформация роли Банка России в укреплении банковского сектора в сценариях российских ученых и практиков.
3. Решите следующие задачи:
а) Определите количество денег, необходимых в обращении на будущий год, если сложившийся объем оборота составляет 2200 трл.руб., в будущем году он возрастет на 63%. На долю товаров, проданных в кредит в текущем году, приходится 37% от общего объема оборота. Предполагается, что она сократится на 13,5%. Платежи предприятий по своим обязательствам составляют 70% от объема оборота, из них 57% приходится на взаимопогашающиеся платежи. На будущий период планируется увеличение платежей предприятий на 47%, а доля взаимопогашающихся платежей увеличится до 64%.
б) Рассчитать целесообразность вложения средств в размере 150 тыс.руб. на 6 лет в банк, если среднегодовой уровень инфляции составляет 10%, банковская ставка по депозиту составляет 9% годовых при условии начисления сложных процентов ежемесячно.
в) Докажите расчетами выгодность выбранного Вами варианта вложения туристской фирмой 52000 долл.США в банковский депозит: рублевый или валютный? Если: курс покупки – 27,75 руб. за 1 долл. США курс продажи – 28,24 руб. на дату помещения в депозит. Ожидаемый курсы покупки – 27,20 и 28,16 руб. за 1 долл. США через три месяца. Процентные ставки по трехмесячным депозитам: по рублевому –8%, по валютному депозиту- 6,3%. Какие ставки предложили бы Вы банку, чтобы результат от вложения был равнозначным?

3 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
банковский мультипликатор;
фьючерс;
золотодевизный стандарт;
финансовый лизинг;
банковская услуга.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Проблемы управления ликвидностью и доходностью в российском коммерческом банке.
3. Решите следующие задачи:
а) Две компании заключили договор, по которому компания А соглашается раз в полгода платить компании Б фиксированную процентную ставку 10 % годовых от основной суммы 20 тыс. евро, получая взамен плавающую ставку ЛИБОР. Определить сумму взаимной задолженности между компаниями в первом полугодии, если ставка ЛИБОР составила 9 % годовых.
б) Депозитный сертификат банка номинальной стоимостью 50000 руб. и сроком обращения 3 года реализуется в начале второго года обращения предприятию с дисконтом 10% годовых. Сертификат имеет процентный доход в виде 7% годовых. Рассчитать финансовый результат от покупки сертификата.
в) Рассчитать целесообразность автокредита 380 тыс.руб на срок 5 лет, если среднегодовой уровень повышения цен на автомобили составляет 14%, банковская ставка по кредиту составляет 11 % годовых при условии 10%-го взноса стоимости автомобиля самим заемщиком, оплаты разовой комиссии банку при получении кредита 1% от выдаваемого кредита и начисления сложных процентов ежемесячно.

4 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
денежный мультипликатор;
тратта;
валютные ценности;
кредитная карта;
банковская сделка.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Проблемы формирования системы электронных платежей в торговле с использованием пластиковых карт.
3. Решите следующие задачи:
а) На расчетный счет фирмы «Орион» перечислено 100 млн.руб. Каковы величины и очередность списания средств с расчетного счета при условии, что:
налог на прибыль составляет 24 % от перечисленной суммы;
НДС – 18 % от перечисленной суммы;
отчисления во внебюджетные фонды – 26 % от перечисленной суммы;
заработная плата – 20 млн. руб;
- предъявленные платежные требования – 30 млн. руб.
б) Определить сумму и чистый объем рублевых интервенций Банка России на 01.07.07, если известно изменение золотовалютных резервов по платежному балансу страны на 01.01.07 35 млрд. долл.США и прирост кредитов ЦБ РФ правительству для обслуживания внешнего долга составил на 01.07.07 25 млрд. долл.США, курс 1 долл.США = 28 руб.
в)Коммерческий вексель иностранной фирмы продан векселедержателем -российским развлекательным центром «Звезды России», выполнившим ранее услуги по контракту, уполномоченному банку за 43220 евро при номинальной стоимости 46000 евро за 90 дней до погашения. Выгодна ли была сделка по векселю с учетом стоимости краткосрочного кредита 24 % , если центру срочно необходима рублевая сумма для оплаты счетов за электроэнергию, услуги переводчиков, дизайнеров в размере 1423300 руб.(курс на дату сделки 1 евро = 30,61 руб., прогноз через 90 дней 1 евро = 31, 05 руб.)?

5 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
операционные доходы банка;
процентные расходы банка;
паспорт импортной сделки;
расчетный баланс страны;
банковская операция.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Система «Банк-клиент»: сложности в организации работы, правовая и финансовая основа для внедрения на предприятии.
3. Решите следующие задачи:
а) Рассчитать величину денежного агрегата М2 на основе следующих данных: наличные деньги в обращении – 183,1 млн.руб.; денежные средства на расчетных, текущих и прочих счетах – 450,9 млн. руб.; срочные вклады в коммерческих банках – 22,3 млн.руб.; депозитные сертификаты – 0,5 млн.руб.; депозиты до востребования в Сбербанке – 44,9 млн.руб.
б) Коммерческий банк привлекает средства населения под простые проценты 7 % годовых. Клиент внес 30000 руб. на депозит с 10 мая по 15 октября. Определить величину коэффициента наращения и наращенную сумму при: а) начислении точных процентов с точным числом дней в году; б) начислении точных процентов с банковским числом рабочих дней. Год невисокосный.
в) По прогнозам журнала «Эксперт» ожидается на начало 2008 года курс доллара 30,25 руб. Докажите выгодность выбранного Вами варианта вложений части экспортной выручки ОАО «КрАЗ» в трехмесячный депозит, если банк предлагает по рублевым депозитам 10% годовых, по валютным – 5,8%, курс покупки/ продажи доллара на дату оформления депозита – 29,76/ 29,95 руб. за долл.США, экспортная выручка для возможного депозита 250000 долл.США. На какой ставке по депозитам Вы бы настаивали? Обоснуйте ваши выводы.

6 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
ипотека;
норматив достаточности капитала банка;
аккредитив;
ЕБРР;
евробонды.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Особенности и проблемы кредитования по контокоррентному кредиту.
3. Решите следующие задачи:
а) На основе следующих данных рассчитать показатели, характеризующие качество и структуру денежной массы: объем ВВП – 4854 млрд.руб.; величина денежной массы – 620 млрд. руб; величина денежной базы – 344 млрд. руб.; наличные деньги в обращении – 83,7 млрд.руб;
б) Стоимость капитала 400 тыс. долл. США при продаже на евро по курсу СПОТ 1,015. Рассчитать шестимесячный форвардный курс доллара к евро и сумму арбитражной прибыли, если процентная ставка депозита по долларам США составляет 3 % годовых, по евро – 9 % годовых.
в) По прогнозам журнала «Эксперт» ожидается на начало 2008 года курс евро 34,25 руб. Докажите выгодность выбранного Вами варианта вложений части экспортной выручки ОАО «Норильникель» в трехмесячный депозит, если банк предлагает по рублевым депозитам 11% годовых, по валютным – 6,8%, курс покупки/ продажи евро на дату оформления депозита – 33,48/ 33,95 руб. за долл.США, экспортная выручка для возможного депозита 150000 евро. На какой ставке по депозитам Вы бы настаивали? Обоснуйте ваши выводы.

7 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
операционные расходы банка;
обязательные экономические нормативы банка;
мировые деньги;
платежный баланс страны;
кредитный кооператив.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Проблемы организации безналичных расчетов в РФ.
3. Решите следующие задачи:
а) На основе следующих данных рассчитать показатели характеризующие денежную массу: краткосрочные вклады – 61,3 млрд.руб.; срочные и сберегательные депозиты – 220,8 млрд.руб.; наличные деньги, находящиеся в обращении – 80,8 млрд.руб.; денежные средства коммерческих банков, депонированных в ЦБ РФ – 48,0 млрд.руб.; вклады в иностранной валюте – 1,5 млрд.долл.; курс доллара США – 29,14 руб.; объем ВВП – 2910,5 млрд.руб.
б) В банк Альфа вложено 150 млн.руб. на депозитные счета. Норма обязательных резервов, перечисляемых на счета в Центральном банке – 10%. В кассе коммерческого банка – 300 млн.руб. Определить фактические, обязательные и избыточные резервы банка «Альфа». На какую максимальную сумму может банк и вся банковская система увеличить денежное предложение, если все денежные средства будут обращаться внутри страны?
в) В рекламном объявлении одного из банков г. Абакана говорилось, что депозиты открываются банком по заявлению клиентов на три месяца и ставке 7%, на пол года по ставке 8,5% и на год по ставке 10 % годовых. Если вкладчик разместит свои средства на год, имея в виду переоформление вклада и начисленных процентов каждые три месяца, выгодны ли для банка установленные годовые ставки по депозитам? Если не выгодно, какие следует установить ставки по депозитам с разными сроками для обеспечения равной стоимости привлеченных средств? Сделайте сравнительный анализ с доходностью в другие финансовые вложения.

8 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
инкассо;
рестрикционная монетарная политика;
валютные интервенции;
рефинансирование банков;
евроноты.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Проблемы развития системы ипотечного кредитования в России.
3. Решите следующие задачи:
а) Рассчитать величину денежной базы в будущем году, если ожидается, что наличные деньги в обращении составят 94 млрд.руб.; средства на сберегательных депозитах в коммерческих банках – 456 млрд.руб.; обязательные резервы в ЦБ РФ – 578 млрд.руб., средства коммерческих банков, депонированных в ЦБ РФ – 162 млрд.руб.; депозиты коммерческих банков – 220 млрд. руб.
б) Появилась возможность получить кредит либо на условиях 12% годовых с квартальным начислением процентов, либо на условиях 12,4% годовых с годовым начислением процентов. Какой вариант предпочтительней, если выплата процентов будет сделана единовременно с погашением кредита?
в) Рассчитать целесообразность кредитования в размере 250 тыс.руб. на 5 лет в банке, если среднегодовой уровень инфляции составляет 11%, банковская ставка по кредиту составляет 7% годовых при условии начисления сложных процентов ежемесячно (используйте аннуитет).


9 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
деноминация;
учетная ставка;
расчетный счет;
депозитный риск;
кредитная линия.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Развитие современных интернет-технологий в деятельности российских банков.
3. Решите следующие задачи:
а) Определить фонд обязательного резервирования банков в России на 01.07.07 по рублевым депозитам, если известен размер узкой денежной базы на эту дату 255 млрд.руб. и остатки денежных средств банков на корреспондентских счетах в РКЦ Банка России 1354 млрд руб., агрегат М0 равен 646 млрд.руб.
б) Ломбард выдает кредиты населению сроком от 1 месяца до года под залог драгоценных металлов по учетной ставке 24% годовых. Сумма кредита не может превышать 60% стоимости залога. Определить минимальную стоимость внесенного залога, если заемщику необходимы 10000 руб. на 3 месяца.
в) Рассчитать целесообразность вклада в банк амортизационных отчислений от приобретенного автомобиля стоимостью 350 тыс.руб. для дальнейшей его замены на новый через 6 лет, если среднегодовой уровень инфляции составляет 10%, банковская ставка по депозиту составляет 9% годовых при условии начисления сложных процентов ежемесячно, размер амортизационных отчислений при шестилетнем сроке определен линейным методом .


10 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
квази- деньги;
чек;
норма обязательного резервирования;
коммерческий банк;
процентный риск.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Обязательные нормативы деятельности коммерческих банков: целесообразность и проблемы их соблюдения.
3. Решите следующие задачи:
а) Определить сумму избыточных резервов банков в России на 01.07.07 по рублевым, зная общую сумму банковских резервов 1689 млрд.руб. и общий размер ФОР (фонда обязательного резервирования) по рублевым и валютным депозитам на эту дату 1255 млрд.руб.
б) Арбитражер заключает следующие сделки: покупает на бирже 10000 долл. США по курсу СПОТ 28,54 руб. за 1 долл. США и заключает форвардный контракт на продажу через три месяца по курсу 30,86 руб. за 1 долл. США. Размещает 10 000 долл. США на 3 месяца на международном денежном рынке по ставке размер которой составляет 3,16 % годовых. Определить сумму прибыли от купли-продажи валюты.
в) Для внедрения новой производственной линии и закупки современного оборудования промышленный концерн получил кредит в размере 900 тыс.руб. на 6 лет под 10% годовых. Проценты выплачиваются кредитору ежегодно. Выберите наиболее экономный график погашения кредита для заемщика и наиболее доходный для банка.

11 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
биметаллизм;
платежное поручение;
лизинг;
специальные права заимствования (СДР) в МВФ;
цессия.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Современное состояние банковского сектора РФ: почему до сих пор нет банковской системы, что сдерживает?
3. Решите следующие задачи:
а) Ссуда выдана в размере 200000 руб. на срок с 10.01.06 до 15.06.07 под 15% годовых. Определить сумму погашения ссуды с использованием точных простых процентов.
б) Предприниматель должен приобрести евро на 100 американских долларов. Текущий курс доллар/евро – 0,848. Годовые процентные ставки для доллара – 8,3%, для евро – 9,96%. Сколько евро получит предприниматель при форвардной сделке через месяц?
в) Для приобретения квартиры банк выделил денежную ссуду в размере 1 млн.руб. на 10 лет под 13% годовых. Залогом является выкупленная квартира. Согласно условиям сделки, оплата ипотечной ссуды и процентов происходит по полугодиям равными суммами. Определить общую сумму возврата ипотечного кредита и размер периодического платежа.

12 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
кросс-курс;
золотослитковый стандарт;
кредитные деньги;
денежный агрегат;
баланс коммерческого банка.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Банк развития: цели создания, направления деятельности, формирование ресурсов по опыту других стран и его роль в российской экономике
3. Решите следующие задачи:
а) Определить денежный мультипликатор в России на 01.07.07, зная отношение «наличность-депозиты» 1,689 норматив обязательного резервирования 0,035 и норму избыточных резервов, т.е. отношение суммы денежных средств в кассах банков и на их корреспондентских счетах в Банке России сверх обязательных резервов к сумме привлеченных ими депозитов 0,112.
б) Покупатель приобрел холодильник по цене 30000 руб., уплатив сразу 18 тыс.руб. и обязавшись уплатить остальное в течение 6 месяцев, делая ежемесячные равные платежи. Определить сумму ежемесячного платежа, если продавец требует за кредит 10% в год.
в) Банк выдал фермерскому объединению кредит на 3 года под залог 600 муниципальных облигаций курсовой стоимости 5 тыс.руб.каждая. Номинальная величина кредита – 70% от курсовой стоимости ценных бумаг. Процентная ставка – 14% годовых. Рассчитать сумму выданного кредита и реальную процентную ставку за пользование кредитом если ежеквартально:
- удерживаются комиссионные в размере 0,2% от суммы кредита;
- удерживаются комиссионные в размере 0,8% от суммы кредита.

13 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
денежная система;
кредитная экспансия;
пассивные операции банков;
факторинг;
международные расчеты.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Современное состояние денежной системы РФ как условие сдерживания экономического развития страны.
3. Решите следующие задачи:
а) Объем денежной массы, находящейся в обращении на начало года, составляет 4566 млрд.руб. Определить, как изменится объем денежной массы за год под влиянием инфляции, если среднемесячный уровень инфляции составит 0,3%?
б) Клиент имеет возможность вложить в банке 50000 руб. на полтора года при уплате ежемесячно агентских комиссий банку в размере 0,15% от суммы инвестиций. Определить процентную ставку, обеспечивающую доход клиента в сумме 8000 руб.
в) В рекламном объявлении одного из банков г. Абакана говорилось, что депозиты открываются банком по заявлению клиентов на три месяца и ставке 7%, на пол года по ставке 8,5% и на год по ставке 10 % годовых. Если вкладчик разместит свои средства на год, имея в виду переоформление вклада и начисленных процентов каждые три месяца, выгодны ли для банка установленные годовые ставки по депозитам? Если не выгодно, какие следует установить ставки по депозитам с разными сроками для обеспечения равной стоимости привлеченных средств? Сделайте сравнительный анализ с доходностью в другие финансовые вложения.


14 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
вексель;
монометаллизм;
кредитная эмиссия;
синдицированный кредит;
счет лоро в банке.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Проблемы рефинансирования банков в РФ.
3. Решите следующие задачи:
а) Определить денежный мультипликатор в России на 01.07.07, зная величину M2 на 01.01.07 17935 млрд. долл.США и широкой денежной базы - 8125 млрд. долл.США, курс 1 долл.США = 28 руб.
б) Определить кросс-курс американского доллара к евро, если:
курс американского доллара к рублю составляет 28,13 руб.;
курс евро к рублю составляет 34,10 руб.;
имеется в наличии 1350 евро.
в) Банковский вексель эмиссионного синдиката номинальной стоимостью 25 тыс.руб. реализован дилерской фирме с дисконтом 15% годовых. Срок погашения векселя через 100 дней. По истечении 30 дней вексель продан частному лицу по цене 24300 руб. Среднегодовой уровень инфляции составил 10%. Рассчитать финансовый результат от приобретения векселя для дилерской фирмы и индивидуального инвестора.


15 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
инфляция;
денежная база;
активные операции;
ссудный процент;
ликвидность банка.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Современные платежные средства и перспективы их использования в российском денежном обращении.
3. Решите следующие задачи:
а) Определить денежный мультипликатор в России на 01.07.07, зная отношение «наличность-депозиты» 1,689 норматив обязательного резервирования 0,035 и норму избыточных резервов, т.е. отношение суммы денежных средств в кассах банков и на их корреспондентских счетах в Банке России сверх обязательных резервов к сумме привлеченных ими депозитов 0,112.
б) Определить кросс-курс американского доллара к евро, если:
курс американского доллара к рублю составляет 28,13 руб.;
курс евро к рублю составляет 34,10 руб.;
имеется в наличии 1350 евро.
в) Вкладчик имеет возможность вложить 40 тыс.руб. на 2 года на следующих условиях:
- купить иностранную валюту по курсу 28,54 руб. за 1 долл. США, с учетом того, что через 2 года курс доллара возрастет на 204 пункта.
- вложить денежные средства на депозит в финансовую компанию под 8% годовых с ежеквартальной капитализацией процентов.
- приобрести облигацию промышленной корпорации по цене 90% от номинала с ежегодной выплатой процентов по ставке 6% годовых.
Выбрать наиболее оптимальный вариант вложения средств, если среднегодовой уровень инфляции составит 7%.

16 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
денежная реформа;
кредитное бюро;
риск ликвидности;
форфейтинг;
сеньораж Банка России.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Адекватность направлений единой государственной денежно-кредитной политики задачам развития российской экономики и проблемы ее реализации.
3. Решите следующие задачи:
а) Два предприятия поставщик продукции и ее потребитель находятся в разных городах, банки и РКЦ, их обслуживающие, находятся также в разных городах. Предприятие–поставщик постоянно не выполняет условия договора. Какую форму безналичных расчетов выгоднее применять? Обосновать ответ.
б) Рассчитать ежемесячный уровень инфляции, если годовой уровень составил 12%?
в) Магазин бытовой техники предлагает покупателям приобретение товаров в кредит на следующих условиях: 10-10-10: 10% - первоначальный взнос, 10% - ставка за кредит, 10 месяцев – срок кредита. Погашение кредита в филиале Сбербанка. Рассчитать эффективную процентную ставку за пользование кредитом, если приобретен компьютер по выданной пластиковой карте, стоимостью 20 тыс.руб., банк взимает ежемесячную комиссию за каждую операцию 1%, за эмиссию карты 500 руб, за транзакции по внесению средств для погашения долга через банкомат 100 руб .
17 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
валютные ценности;
денежная единица;
режим «скользящей фиксации»;
потребительский кредит;
трастовые операции.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Специфика инфляционных процессов в России в 90-х годах и в настоящее время и адекватность методов антиинфляционной политики.
3. Решите следующие задачи:
а) Рассчитать скорость обращения денег на будущий год, если в отчетном году сумма денег в обращении составила 598 млрд. руб., реальный объем ВНП – 605 млрд. руб., уровень цен отчетного года - 1,56. В будущем году предполагается, что общая масса денег в обращении возрастет на 35%, при этом реальный объем ВНП увеличится в 1,2 раза. Уровень цен останется прежним.
б) Вклад в сумме 50 тыс.руб. помещен в банк на 3 месяца с ежемесячным начислением сложных процентов. Годовая ставка по вкладам 8%. Уровень инфляции 1% в месяц. Определить: сумму погашения вклада, индекс инфляции за 3 месяца, реальный доход вкладчика с точки зрения покупательной способности.
в) Г-жа Смирнова О. желает приобрести дубленку, стоимостью 30 тыс.руб., за счет кредитных средств, предоставленных КБ «Русское правило». Банк предоставляет кредит посредством выдачи пластиковой карты на следующих условиях: стоимость оформления карты составляет 400 руб., за открытие карт-счета взимается 900 руб., ежемесячная транзакция 1% от суммы выданного кредита, за обналичивание средств списывается 1,5% от суммы кредита, процентная ставка банка 14% годовых. Определить сумму погашения кредита и реальную процентную ставку за пользование кредитом, если Смирнова О. рассчитается за кредит в течение 6 месяцев.
18 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
кредитная пластиковая карта;
косвенная котировка;
открытая кредитная линия;
нуллификация в регулировании денежного обращения;
региональный банк.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Что сдерживает использование современных форм кредитования юридических лиц, внедренных за рубежом, в деятельности российских банков?
3. Решите следующие задачи:
а) На основании данных таблицы рассчитать скорость обращения денег, сделать выводы.

Прошлый год
Отчетный год

ВВП, млрд.руб.
6850
7589

Денежная масса, млрд.руб.
760
824

Наличные деньги, %
37,8
34,0

Деньги на банковских счетах, млрд.руб.
472,72
543,84

Среднегодовая денежная масса в обращении, млрд.руб.
43,1
45,3

б) Тратта (переводной вексель) выдана 25 февраля 2008 года на сумму 1 млн.руб. с уплатой 25 декабря 2008 года. Владелец векселя учел его в банке 18 августа 2008года по учетной ставке 20% годовых. Рассчитать полученную продавцом при учете сумму и дисконт в пользу банка.
в) Организация для строительства цеха по производству медпрепаратов получила кредит на 1 год и 3 месяца под залог недвижимости стоимостью 1,6 млн.руб (оформление залога и его страхование составило 0,45% от его стоимости). Величина кредита составляет 80% от стоимости недвижимости. Процентная ставка по кредиту 12% годовых, комиссионное обслуживание кредита составляет 0,2% от суммы выданного кредита ежеквартально. Определите сумму полученного кредита и реальную процентную ставку.

19 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
скорость обращения денег;
режим совместного плавания валют;
ролловер- кредитная линия;
центральный банк;
электронные деньги.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Особенности проведения денежных реформ в различных странах и их последствия.
3. Решите следующие задачи:
а) Центральный банк выкупил ранее размещенные облигации ГКО на сумму 12 млрд.руб., в том числе у коммерческих банков на 8 млрд.руб., у населения – 4 млрд.руб. Четвертая часть полученных денег в наличности у населения, а остальные на банковских счетах. Норма обязательных резервов, установленная Центральным банком – 10%. Как изменится предложение денег, если возможности банковской системы по созданию денег будут использованы полностью?
б) Коммерческий вексель торговой компании номинальной стоимостью 40 тыс.руб. сроком погашения через 95 дней реализуется с дисконтированной ставкой дохода 16% годовых и. Среднегодовой уровень инфляции 11%. Целесообразна ли покупка данного векселя?
в) Предприятие получило кредит в 800 тыс.руб. сроком на 2 года под процентную ставку 20% годовых. Рассмотреть план погашения кредита и начисленных на оставшуюся сумму кредита процентов серией из восьми равных платежей, которые выплачиваются в конце каждого квартала.

20 вариант
1. Дайте определения следующим понятиям, обязательно укажите источник (учебник, словарь и т.д., автор, выходные данные, с указанием страницы):
валютный контроль;
денежная масса;
дефляционная политика;
СВОП;
валютный коридор.
2. Опишите проблематику следующего вопроса:
Развитие рекламы и маркетинга в банковской деятельности РФ: проблемы доверия клиентов.
3. Решите следующие задачи:
а) Торговая фирма «Полюс» имеет ограниченный объем финансовых ресурсов для приобретения снегоходов в Санкт-Петербурге у совместного предприятия «Зеро», кроме того, ранее контракты с этим предприятием не заключались. Сумма партий снегоходов составляет 200 тыс. руб. Предложите и обоснуйте выгодную форму безналичных расчетов.
б) Банковский вексель номинальной стоимостью 500 тыс.руб. использован при выдаче кредита на срок 1 год по учетной ставке 11% годовых и далее заемщиком-покупателем товаров через 10 дней как платежное средство по цене 88% от номинала. Комиссия банку при выдаче кредита составляет 1500 руб. Определить целесообразность использования векселя заемщиком?
в) Коммерческий вексель иностранной фирмы продан векселедержателем -российским развлекательным центром «Звезды России», выполнившим ранее услуги по контракту, уполномоченному банку за 43220 евро при номинальной стоимости 46000 евро за 90 дней до погашения. Выгодна ли была сделка по векселю с учетом стоимости краткосрочного кредита 24 % , если центру срочно необходима рублевая сумма для оплаты счетов за электроэнергию, услуги переводчиков, дизайнеров в размере 1423300 руб.(курс на дату сделки 1 евро = 30,61 руб., прогноз через 90 дней 1 евро = 31, 05 руб.) ?


4. ЧЕТВЕРТОЕ ЗАДАНИЕ ПО КОНТРОЛЬНОЙ №2 – сделать презентацию в объеме 20-25 слайдов, дополняя предлагаемый материал по одному из четырех вариантов, распечатать по два слайда на странице А4 и электронный вариант отправить по адресу bank-klient-kredit@mail.ru
КРЕДИТНЫЙ РИСК
Кредитный риск - вероятность невыполнения контрактных обязательств кредитной организацией - заемщиком или контрагентом. Процедуры управления кредитным риском могут также охватывать риск концентрации, риски, связанные с вовлеченностью кредитной организации в операции по секьюритизации активов, остаточный риск.

Базельский комитет по банковскому надзору. Принципы управления кредитным риском (Сентябрь 2000)
Базельский комитет по банковскому надзору. Исследования по достоверности системы внутренних рейтингов (Май 2005)
Базельский комитет по банковскому надзору. Надлежащее измерение и оценка кредитного риска по кредитам» (Июнь 2006)
Базельский комитет по банковскому надзору. Исследования концентрации по кредитному риску: обзор вопросов и результатов проекта Research Task Force» (Июнь 2006)
Параметры риска заемщика: – вероятность дефолта РД, рейтинг, котировка; – потери при дефолте LGD; – средства под риском EAD; – поправка на горизонт риска; – параметры связности. Требования к капиталу, адаптация продвинутого подхода Базель II: – базовая концепция однофакторной модели неожидаемых потерь; – рекомендации по параметрам корреляции, уровень надежности; – учет конечной диверсификации портфеля, штраф за концентрацию; – ожидаемые потери и резервы, распределение капитала. БазельП. Стандартизированный подход к оценке кредитного риска:
- введение, структура нового Соглашения о достаточности капитала (Базель П) и его отличия отБазеля1;
- стандартизированный и основанный на внутренних кредитных рейтингах подходы к оценке кредитного риска;
- оценка собственных средств (капитала) в рамках Базеля П;
- стандартизированный подход- новые подходы к оценке кредитных требований
банков с применением внешних рейтингов;
- техника «смягчения» кредитного риска, или порядок включения обеспечения расчет достаточности капитала при стандартизированном методе.
Позиционные лимиты и лимиты на риск. Риск/доходность (RAROC) и кредитная емкость. Оптимальный риск-менеджмент.
Оценка кредитного риска и резервирование.
Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»,
IRB-Методология управления кредитным риском:
построение внутренних рейтинговых систем,
риск параметры,
стресс-тест
Рекомендуется, чтобы процедуры по управлению кредитным риском в том числе устанавливали:
- порядок предоставления ссуд и принятия решений об их выдаче;
- методики определения и порядок установления лимитов (лимит риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков), на отрасль (сектор) экономики, прочие лимиты);
- методологию оценки финансового положения контрагентов (заемщиков), качества ссуд, определения размера требований к собственным средствам (капиталу);
- стандартные требования, предъявляемые к обеспечению.
В целях оценки требований к собственным средствам (капиталу) в отношении кредитного риска кредитная организация может использовать наряду со стандартизированным подходом к оценке кредитного риска, применение которого определено в Инструкции Банка России N 110-И, также и внутренние подходы, в том числе основанные на использовании рейтинговых моделей, например, Internal Ratings-Based Approaches (IRB-подход).
При построении внутренних моделей оценки кредитного риска кредитной организации рекомендуется учитывать лучшую мировую практику в этой области:
обеспечивать независимость подразделения, ответственного за управление кредитным риском, от подразделений, ответственных за принятие кредитного риска.
К функциям подразделения, ответственного за управление кредитным риском, рекомендуется в том числе относить:
- разработку методологии оценки кредитного риска;
- тестирование систем оценки кредитного риска и мониторинг уровня и профиля принятого кредитного риска;
- разработку и анализ внутренней отчетности по кредитному риску;
- внедрение внутренних систем оценки кредитного риска, обеспечение единообразия применения данных систем подразделениями кредитной организации, в том числе расположенными в разных регионах.
Информацию о выявленных недостатках в функционировании внутренних систем оценки кредитного риска и действиях, предпринятых для их устранения, рекомендуется доводить до членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации.
Методологию оценки кредитного риска целесообразно зафиксировать во внутренних документах кредитной организации.
В случае если кредитной организацией применяются рейтинговые системы, во внутренних документах рекомендуется зафиксировать:
- методологию распределения кредитных требований по соответствующим портфелям, рейтинговые критерии, обязанности лиц, присваивающих рейтинги заемщикам и финансовым инструментам, периодичность проведения проверок правильности присвоенных рейтингов, актуализации их значений, управленческий контроль за рейтинговым процессом;
- определение дефолта и определение убытка;
- детальное описание методологии статистических моделей, используемых в рейтинговом процессе;
- организацию процесса присвоения рейтингов и структуру системы внутреннего контроля.
Рекомендуется также зафиксировать во внутренних документах обоснования и аналитические предпосылки, обусловившие выбор рейтинговых критериев, а также все основные изменения, произошедшие в процессе присвоения рейтингов.
Важно, чтобы оценка уровня кредитного риска, осуществляемая на основании использования внутренних систем оценки, являлась неотъемлемой частью внутренних процессов управления рисками кредитной организации, принятия бизнес-решений, включая решения о предоставлении кредитов, распределении капитала по отдельным подразделениям кредитной организации.
В состав внутренней отчетности кредитной организации по кредитному риску рекомендуется включать, как минимум, следующую информацию:
- уровень и профиль принятого риска по оценочным категориям (разрядам шкал рейтинговой системы);
- количественные оценки мер (параметров) риска по оценочным категориям (разрядам шкал рейтинговой системы);
- о переходе заемщиков (контрагентов), финансовых инструментов между оценочными категориями риска (разрядами шкалы рейтинговой системы);
- сравнительные данные по прогнозным и реализованным значениям мер (параметров) риска;
- результаты стресс-тестирования.

РЕЗЕРВЫ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ

ПОЛОЖЕНИЕ Банка России от 26.04.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
Изменения к 254-П в соответствии с [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
от 4 декабря 2009 г. N 2355-У
от 3 ноября 2009 г. N 2323-У
от 2 февраля 2009 г. N 2175-У
от 19 декабря 2008 г. N 2155-У
от 16 июня 2008 г. N 2028-У
от 14 мая 2008 г. N 2010-У
от 6 мая 2008 г. N 2006-У от 28 декабря 2007 г. N 1960-У
от 14 ноября 2007 г. N 1909-У
от 12 декабря 2006 г. N 1759-У
от 20 марта 2006 г. N 1671-У
Указание Банка России от 03.06.2010 №2459-У «Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
Об оценке рисков кредитных организаций региона см. [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ] по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе, направленные [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ] ЦБР от 28 декабря 2004 г. N 151-Т
Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам
Классификация (реклассификация) ссуд и формирование (уточнение размера) резерва осуществляются на основании следующих принципов:
соответствие фактических действий по классификации ссуд и формированию резерва требованиям настоящего Положения и внутренних документов кредитной организации по вопросам классификации ссуд и формирования резерва, принимаемых уполномоченным органом (уполномоченными органами) кредитной организации (далее - внутренние документы);
комплексный и объективный анализ всей информации, относящейся к сфере классификации ссуд и формирования резервов;
своевременность классификации (реклассификации) ссуды и (или) формирования (уточнения размера) резерва и достоверность отражения изменений размера резерва в учете и отчетности. №2155-У
Размер расчетного резерва, - по ссуде без учета обеспечения по ссуде.
В целях определения размера расчетного резерва в связи с действием факторов кредитного риска ссуды классифицируются на основании профессионального суждения (за исключением ссуд, сгруппированных в портфель однородных ссуд) в одну из пяти категорий качества:
I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов);
III категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов);
IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов);
V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.
Ссуды, отнесенные ко II - V категориям качества, являются обесцененными.
Кредитная организация формирует резервы по портфелям однородных ссуд в соответствии с применяемой ею методикой оценки риска по соответствующим портфелям однородных ссуд. Кредитная организация распределяет сформированные портфели однородных ссуд по следующим категориям качества:
I категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва 0 процентов (потери по портфелю однородных ссуд отсутствуют);
II категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва не более 3 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;
III категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 3 и до 20 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;
IV категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 20 и до 50 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;
V категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 50 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель. № 2006-У
Резерв формируется в пределах суммы основного долга (балансовой стоимости ссуды). В сумму основного долга не включаются: платежи в виде процентов за пользование ссудой, комиссионные, неустойки, а также иные платежи в пользу кредитной организации, вытекающие из договора.
не распространяются на:
финансовые активы, отражаемые в бухгалтерском учете по рыночной стоимости, по которым осуществляется переоценка;
финансовые активы, являющиеся элементами расчетной базы в соответствии с [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ] от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери";
требования к Банку России. № 2155-У
Кредитная политика банка в отношении предприятий малого и среднего бизнеса должна включать:
описание методов, правил и процедур, используемых при оценке финансового положения заемщика, перечень основных используемых источников информации по данному вопросу, полномочия работников банка, участвующих в проведении указанной оценки;
порядок составления профессионального суждения о заемщике;
порядок и периодичность определения справедливой стоимости залога
порядок и периодичность оценки ликвидности залога,
порядок определения размера резерва с учетом обеспечения по ссуде;
порядок оценки кредитного риска по портфелю однородных ссуд;
Профессиональное суждение выносится по:
результатам комплексного анализа деятельности заемщика с учетом его финансового положения,
справедливой стоимости и категории качества залога
качеству обслуживания заемщиком долга по ссуде,
информации о рисках заемщика, включая сведения о функционировании рынка.
Финансовое положение заемщика оценивается в соответствии с методикой (методиками), утвержденной (утвержденными) внутренними документами банка, соответствующими требованиям Банка России (№254-П от 26.03.04, 2175-У от 02.02.09).

АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ ЗАЕМЩИКА
Перечень показателей, используемых для анализа финансового положения заемщика, и порядок их расчета определяются банком в зависимости от разных факторов. Например:
для заемщика  юридического лица, являющегося субъектом малого предпринимательства и использующего упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности:
сведения о доходах и расходах, подтвержденные данными Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, свидетельство об уплате единого налога на вмененный доход.
управленческая информация;
бизнес-план на текущий финансовый год;
данные о движении денежных средств;
данные о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности, не погашенных в срок кредитах и займах, о просроченных собственных векселях заемщика;
справки об открытых расчетных счетах в кредитных организациях, выданные или подтвержденные налоговым органом, либо выписки с банковских счетов об остатках денежных средств на счетах в иных кредитных организациях, выданные и подтвержденные кредитными организациями;
справки об отсутствии у заемщика картотеки неоплаченных расчетных документов по всем открытым расчетным (текущим) счетам, выданные обслуживающими эти счета кредитными организациями, а также справки из налоговых органов об отсутствии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами;
сведения о существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность заемщика, произошедших за период с последней отчетной даты до даты анализа финансового положения заемщика (о фактах, повлекших разовое существенное увеличение или уменьшение стоимости активов; о (степень существенности событий определяется во внутренних документах кредитной организации);
наличие положительной (отрицательной) кредитной истории,
страновой риск,
общее состояние отрасли, к которой относится заемщик,
конкурентное положение заемщика в отрасли,
деловая репутация заемщика и руководства организации-заемщика (единоличного исполнительного органа, членов коллегиального исполнительного органа, членов совета директоров),
краткосрочные и долгосрочные планы и перспективы развития заемщика,
существенная зависимость от одного или нескольких поставщиков и(или) заказчиков,
меры, предпринимаемые заемщиком для улучшения своего финансового положения,
зависимость деятельности заемщика от роста цен при покупке товаров и услуг и от падения цен при продаже товаров и услуг

Сравнительные данные (в динамике) по предприятиям, работающим в сопоставимых условиях

о ликвидности (платежеспособности), в том числе о движении денежных средств;
о финансовой устойчивости (состоятельности);
о прибыльности (рентабельности);
о деловой активности и перспективах развития соответствующего сегмента рынка.
Указание от 2 февраля 2009 г. N 2175-У «О внесении изменений в пункт 5.1 положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П "о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности":

"Ссуды, предоставленные субъектам малого и среднего предпринимательства, в том числе финансовое положение которых оценивается как среднее, при размере ссуды, не превышающем 1 000 000 рублей, в зависимости от продолжительности просроченных платежей по ссудам, группируются в один из следующих портфелей обеспеченных ссуд (ссуд, обеспечением по которым являются поручительства, указанные в подпункте 6.3.4 настоящего Положения, ипотека, автокредиты при условии государственной регистрации и страховании транспортного средства) и прочих ссуд:
портфель ссуд без просроченных платежей;
портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней;
портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 90 календарных дней;
портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 180 календарных дней;
портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью свыше 180 календарных дней.




По указанным портфелям резервы создаются в следующих минимальных размерах:
Таблица 4

Портфели однородных ссуд, предоставленных
Минимальный размер резерва, в процентах


субъектам малого и среднего предпринимательства
по портфелям обеспеченных ссуд
по портфелям прочих ссуд

1
Портфель ссуд без просроченных платежей
0,5
1

2
Портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней
1,5
3

3
Портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 90 дней
10
20

4
Портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 180 дней
35
50

5
Портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью свыше 180 дней
75


Кредитная организация своими внутренними документами вправе предусмотреть создание в рамках указанных портфелей соответствующих субпортфелей обесцененных просроченных ссуд, предоставленных субъектам малого и среднего предпринимательства, с соблюдением подходов к формированию резервов, вытекающих из требований настоящего пункта по минимальному размеру резервов
Резервы по портфелям однородных ссуд по следующим категориям качества:
I категория качества  портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва 0 процентов (потери по портфелю однородных ссуд отсутствуют);
II категория качества  портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва не более 3 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;
III категория качества  портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 3 и до 20 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;
IV категория качества  портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 20 и до 50 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;
V категория качества  портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 50 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель.”. №2006
По заемщикам расхождения представленных данных и находящихся в бюро кредитных историй, следует классифицировать такую ссуду не выше, чем в III категорию качества с формированием резерва в размере не менее 50 процентов. №2028

3. ПРОЦЕНТЫ ПО КРЕДИТАМ
Проценты начисляются на сумму ссудной задолженности, т.е. на остаток по долгу.
Как правило, при кредитовании физических лиц банки используют аннуитетную систему погашения. Суть ее в том, что каждый месяц на протяжении всего срока кредитования заемщик платит банку одну и ту же по величине сумму, которая включает в себя как часть долга, так и начисленные за месяц проценты. Такой равновеликий платеж называется аннуитет.Формула аннуитета:

В этой формуле ставка в виде числа (напр. 0, 25 т.е. 25%_) по кредиту p в знаменателе возводится в степень. То есть, используются сложные проценты. Чтобы сравнить кредиты, которые банку предстоит выдать сейчас с той выгодой, которую принесет кредитование в будущем, нужно рассчитать сегодняшнюю стоимость будущих доходов (процентов и комиссий банка в разные периоды времени), а и. дисконтированную стоимость, уменьшая с помощью знаменателя сумму всех платежей, дисконтируя ее, применяя сложные проценты, степень.
Формула полной стоимости кредита (ПСК) предполагает использование метода сложных процентов, кроме платежей по кредиту принимает во внимание и тот возможный доход, получаемый банком в результате повторного вложения средств, которые могут быть получены в виде процентов по вашему кредиту. Эти предполагаемые доходы банка не относятся к расходам заемщика как таковым, но по существующей методике Банка России (Указание № 2008 от 13.05.2008) входят в расчет и приводят к увеличению расчетного размера полной стоимости кредита по кредиту. Полная стоимость кредита всегда будет выше процентной ставки, указанной в кредитном договоре, даже в случае отсутствия комиссии и страховок.
Полная стоимость кредита
Полная стоимость кредита определяется в процентах годовых по формуле:

где:
di  дата i-го денежного потока (платежа);
d0  дата начального денежного потока (платежа) (совпадает с датой перечисления денежных средств заемщику);
n  количество денежных потоков (платежей);
ДПi  сумма i-го денежного потока (платежа) по кредитному договору. Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками, а именно: предоставление заемщику кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком “минус”, возврат заемщиком кредита, уплата процентов по кредиту включаются в расчет со знаком “плюс”.
ПСК  полная стоимость кредита, в % годовых.
При определении полной стоимости кредита все сборы (комиссии), предшествующие дате перечисления денежных средств заемщику (например, за рассмотрение заявки по кредиту), включаются в состав платежей, осуществляемых заемщиком на дату начального денежного потока (платежа) (d0).
В расчет полной стоимости кредита включаются:
платежи заемщика по кредитному договору, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения кредитного договора, в том числе:
по погашению основной суммы долга по кредиту,
по уплате процентов по кредиту,
сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по кредиту (оформление кредитного договора),
комиссии за выдачу кредита,
комиссия за открытие, ведение (обслуживание) счетов заемщика (если их открытие и ведение обусловлено заключением кредитного договора),
комиссии за расчетное и операционное обслуживание,
комиссии за выпуск и годовое обслуживание кредитных и расчетных (дебетовых) карт (далее  банковские карты);
платежи заемщика в пользу третьих лиц, если обязанность заемщика по таким платежам вытекает из условий кредитного договора, в котором определены такие третьи лица (например, страховые компании, нотариальные конторы, нотариусы). К указанным платежам относятся платежи по оценке передаваемого в залог имущества (например, квартиры), платежи по страхованию жизни заемщика, ответственности заемщика, предмета залога (например, квартиры, транспортного средства) и другие платежи.
ПСК станет равна годовой процентной ставке по кредиту, если комиссий нет, а кредит возвращается за один платёж, сразу всей суммой вместе с набежавшими процентами, строго через год после d0. Условие относительно года важно по той причине, что ПСК определена именно как годовая ставка, причём используемая для начисления "сложных процентов", а банковская ставка по кредиту - "простых".
ПСК - это условная процентная ставка по вкладу в неком постороннем банке, такая, что банк-кредитор и его заёмщик получат равный выигрыш, если откроют в подобном "другом банке" по депозиту на одинаковых условиях, и будут переводить туда все полученные суммы, а проценты по вкладам по окончании каждого года от d0 будут зачисляться на счёт. Иначе говоря: заёмщик получает кредит и все деньги кладёт в "другой банк"; затем он начинает потихоньку, по графику, погашать свой долг перед банком-кредитором, не используя для этого средств, полученных ранее в кредит, или процентов с них; банк-кредитор, получая очередной платёж заёмщика, так же сразу кладёт деньги в "другой банк" на аналогичный счёт; через каждые 365 дней после d0 "другой банк" причисляет проценты к суммам вкладов; когда банк-кредитор зачислит последний платёж заёмщика на свой счёт (но уже без надежды получить какие-либо проценты с этой порции), подбивается баланс; если ставка "другого банка" была равна ПСК, то на счетах заёмщика и банка-кредитора обнаружатся одинаковые суммы. Фактически ПСК характеризует меру доходности капитала, имеющегося у банка и передаваемого клиенту в виде кредита. ПСК - Внутренняя норма доходности инвестиций банка - при начислении на сумму инвестиций процентов по ставке, равной внутренней норме доходности J, обеспечивается получение распределенного во времени дохода, эквивалентного инвестициям.
5. СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Законодательные акты РФ
Гражданский кодекс Российской Федерации от 14.12.2002 № 138-ФЗ ред. от 18.12.2006 // [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 в ред. от 27.07.06 // www.cbr.ru
О Центральном банке (Банке России): федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ в ред. от 12.06.2006 // www.cbr.ru
О валютном регулировании и валютном контроле в РФ: федер. закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ в ред. от 26.07.2006 // www.cbr.ru
Положение о безналичных расчетах в РФ: утв. ЦБ РФ 3.10.2002 № 2-П ред. от 11.06.2004 // www.cbr.ru
Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2007 год // Вестник банка России. – 08.12.2006. - № 65.

Учебники и учебные пособия
Антикризисное управление предприятиями и банками: учебное пособие для вузов / В.Г.Балашов, В.В.Григорьев, В.И.Гусев и др. М.: Дело, 2001. –840 с.
Аудит кредитных организаций: Учеб. пособие / ред. Мамонова И.Д., Ширинская З.Г. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 520 с.
Банковское дело: Дополнительные операции для клиентов: Учебник по по специальности «Менеджмент организаций» / ред. А.М.Тавосиев. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 414 с.
Банковское дело: учебник для вузов / ред. Лаврушина О.И.; Фин. акад. при Правительстве РФ. – изд. 3-е, перераб. и доп. – М.: Кнорус, 2005. – 766 с.
Брызгалин В.В. Векселя и взаиморасчеты / В.В.Брызгалин, О.А.Ровикова. – 2-е изд., перераб., - М.: Налог-Инфо, 2006. – 199 с.
Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для вузов / В.П.Владимирова, А.И.Козлов. – М.: Кнорус, 2005. – 285 с.
Воронин В.П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / В.П.Воронин, С.П.Федосова. – М.: Юрайт, 2002. – 269 с.
Денежное обращение и банки: учеб. пособие для вузов / ред. Белоглазова Т.Н., Толоконцева Г.В. – М.: Финансы и статистика, 2000. -271 с.
Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / под ред. Белоглазова Г.Н.; С.-петерб. гос. ун-т экономики и финасов. – М.: Юрайт, 2006. – 620 с.
Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003.
Деятельность коммерческих банков: учебное пособие (для вузов) / ред. А.В.Калтырин. – изд. 2-е, перераб. и доп. – Ростов на Дону: Феникс, 2005. – 398 с.
Довдиенко И.В. Ипотека: Управление. Организация. Оценка: Учеб. пособие для вузов / И.В.Довдиенко, В.З.Черняк. – М.: ЮНИТИ, 2005. – 463 с.
Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник / Е.П.Жарковская.- 4-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2005. – 452 с.
Красноярский край. Краевой комитет гос. статистики. Красноярский край в цифрах: Краткий статистический сборник / Гос. Комитет РФ по статистике; Красноярский краевой комитет гос. статистики. – Красноярск, 2006. – 142с.
Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учеб. пособие для вузов / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; ред. Лаврушин О.И. – изд. 2-е. – М.: Кнорус, 2006. – 256с.
Моисеев С.Р. Денежно-кредитный энциклопедический словарь / С.Р.Моисеев. – М.: Дело и Сервис, 2006. – 383 с.
Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах: Учебние / Под ред. А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой, В.М. Новикова. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 34 л.
Российская Федерация. Госкомстат. Регионы России: Статистический сборник: В 2 т. Т.1-2./ Госкомстат России. – М., 2007.
Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для вузов / О.Ю.Свиридов. – изд. 2-е. – Ростов на/Д.: Феникс, 2001. – 446 с.
Современные IT-решения для финансовой индустрии [практическая энциклопедия] / Ю.В.Амириди, Н.Е.Анненская, М.Э.Башеленшвили и др. – М.: БДЦ-пресс, 2004. – 560 с.
Тавосиев А.М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов: учеб. пособие по специальности «Менеджмент организации» / А.М.Тавосиев, В.П.Бычков, В.А.Москвин; ред. Тавосиев А.М. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 303 с.
Тосунян Г.А. Валютное право Российской Федерации: Учебное пособие / Г.А. Тосунян, А.В. Емелин. – М.: Дело, 2006. – 288с.
Финансово-кредитный энциклопедический словарь /Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г.Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 1168 с.
Финансы и кредит: Учеб. пособие / Ред. Ковалева А. – М.: Финансы и статистика, 2003. -511 с.
Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие для вузов / В.А.Челноков. – М.: ЮНИТИ, 2005. – 366 с.
Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.: «Дело», 1992. – 320 с.
Щегорцов В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / В.А.Щегорцов, В.А.Таран, Моск. гос. ун-т им. М.В.Ломоносова; ред. Щегорцов В.А. – М.: ЮНИТИ, 2005. – 415 с.
Янкина И. А. Денежно-кредитная и банковская политики в России : трансформация теории и альтернативы будущего: монография / И. А. Янкина; Краснояр. гос. торг.-экон. ин-т.- Красноярск: Изд-во КГУ, 2005.




Периодические издания
Журналы

Газеты

Банковское обозрение
Бизнес
Вопросы экономики
Деньги
Деньги и кредит
Новые рынки: экономический альманах
Российский экономический журнал
Рынок ценных бумаг
Финансовый бизнес
Экономист
Обзор экономики России
Бизнес. Банки. Биржа
Бизнес и банки
Российская газета
Финансовая газета
Финансовая Россия
Экономика и жизнь Сибирь
Экономики и жизнь
Экономические новости России



Информационное обеспечение в Интернет

Органы государственной власти

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Банк России.

Электронные версии периодических изданий

http://bo.bdc.ru/
Банковское обозрение. Журнал

http://www.buhgalteria.ru/
Информационно-аналитическое электронное издание

http://www.dengi-info.com/
Деньги. Информационно-аналитическая газета

http://www.kommersant.ru/k-money/
Экономический еженедельник «Коммерсантъ ДЕНЬГИ»

http://www.akdi.ru/
Экономика и жизнь

Библиотеки

http://www.mirkin.eufn.ru/
Миркин. ру. Финансовая электронная библиотека. Основные разделы: [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]; [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]; [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]; [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]; [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]; [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]; [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]; [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ] ; [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]; [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]

http://www.ek-lit.agava.ru
Библиотека экономической и деловой литературы экономическая теория, маркетинг, менеджмент. Авторы: Эрхард, Фридмен, Харрод, Хикс и др.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Библиотека экономической и управленческой литературы. Бесплатная электронная библиотека (монографии, диссертации, книги, статьи, деловые новости, конспекты лекций, рефераты, учебники). Тематика: финансы и кредит, налогообложение, оценка имущества, экономика недвижимости, экономика малого бизнеса, право, менеджмент, маркетинг и т.д.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Laboratory.Ru - библиотека электронных текстов статей и справочных материалов по науке и технике (доступ свободный). Краткие сообщения о новейших теоретических и экспериментальных результатах. Подборка ссылок на научные ресурсы сети.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Библиотека Макса Мошкова - крупнейшая библиотека текстов в Рунете. Существует с 1994 года. 4,7 Gb текстов на май 2004 г.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Корпоративная сеть московских библиотек.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Публичная Интернет-библиотека, специализируется на предоставлении услуг в области отечественной периодики, создании архива публикаций центральных и региональных периодических изданий, предоставление массового доступа к нему, организация справочно-библиографического обслуживания пользователей, исследование рынка СМИ.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Русская виртуальная библиотека.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Удобная поисковая система по известным библиотечным ресурсам. Ищет по имени автора и по заглавию, в том числе по фрагментам слов в заглавии.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Хорошо структурированный путеводитель по текстовым ресурсам Рунета. Здесь не только библиотеки, но и он-лайн версии газет и журналов, сайты издательств, книжные магазины, поисковики по библиотекам и т.д.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Российская государственная библиотека

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Auditorium.ru - информационно-образовательный портал, целью которого является развитие образования и научных разработок в сфере общественных и гуманитарных наук в России путем совершенствования информационного обеспечения учебного, учебно-методического и научного процессов на основе новых информационных технологий.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Economics online - целью данного проекта является создание коллекции ссылок на ресурсы WWW, предоставляющие экономическую и финансовую информацию бесплатно в режиме онлайн. На сайте вы найдете каталог ссылок на лучшие экономические ресурсы, новости, информацию по экономической теории, финансам, статистике, архивы научных работ по экономике и т.д.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Economicus.Ru - проект Института "Экономическая Школа". Экономический портал, главной целью которого является предоставление качественной информации по самому широкому спектру экономических дисциплин. Работы и биографии известных экономистов, профессиональный каталог экономических ресурсов Интернет, экономическая конференция, учебно-методические материалы для преподающих и изучающих экономику, подборка словарей, энциклопедий, справочников по самым разнообразным областям экономики, наиболее полное собрание лекций по экономической теории.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Виртуальная Экономическая Библиотека создается в рамках концепции непрерывного экономического образования. Цель создания ВЭБ - предоставление доступа широкому кругу преподавателей, аспирантов к методическим разработкам и научным публикациям.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Каталог образовательных ресурсов (Федерация Интернет образования).

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Корпоративный менеджмент - независимый проект, направленный на сбор и предоставление методической и аналитической информации, относящейся к управлению компаниями, инвестициям, финансам и маркетингу. Среди материалов сайта: аналитические статьи, книги и курсы лекций, бизнес-планы реальных предприятий, руководства, ссылки на другие источники информации в Интернет.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Научная Сеть - информационная система, нацеленная на облегчение доступа к научной, научно-популярной и образовательной информации. Источниками информации являются русскоязычные научно-образовательные ресурсы Интернета, издательские дома, выпускающие научную и научно-популярную литературу, крупные научные и учебные учреждения, образовательные и научные фонды. Проект "Научная Сеть" - плод совместных усилий РОО "Мир науки и культуры" и МГУ им. М.В. Ломоносова.

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Ресурс предоставляет выбор отечественных и переводных материалов учебно-методического характера по экономической теории (например, электронная версия учебника "История экономического анализа на Западе" авт. Розмаинский, Холодилин)

[ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ]
Российское образование. Федеральный портал.

Банки

http://www.banki.ru/
Информационный портал о банках. Ссылки на сайты банков, информация по банкам и банковским продуктам, новости банковской сферы, вакансии в банках.

http://www.bankir.ru/
Bankir.Ru - проект о банковском бизнесе для профессионалов банковского дела. На сайте представлены новости о деятельности банковского бизнеса, государственных органов, сопутствующего бизнеса - it, страхование, финансового; аналитические материалы - статьи и научные работы по различным аспектам банковского дела

http://www.bank1r.ru/
Лента банковских новостей

http://www.banki.ru/
Портал о банках в Росси

http://www.bankir.ru/
Портал о банковском бизнесе

http://www.bamm.ru/
Банки и деньги. Новости, статьи, рейтинги банков

http://www.binfin.org/
Современная банковская система и финансы РФ. Собрание статей на этом сайте обеспечит Вас информацией о современном состоянии банковской системы государства, уровне ее развития и путей совершенствования.

http://www.sbrf.ru/
Сбербанк России. Официальный сайт



ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Требования к обязательному минимуму содержания основной образовательной программы подготовки по специальности 080105.65 «Финансы и кредит»

СД.02.
ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег. Сущность и функции денег. Роль и развитие денег в условиях рыночной экономики. Виды денег и их особенности. Денежный оборот и его структура. Выпуск денег в хозяйственный оборот. Наличноденежный оборот и денежное обращение. Законы денежного обращения и методы государственного регулирования денежного оборота. Теории денег. Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов. Понятие денежной системы страны, генезис ее развития. Бумажные и кредитные деньги, закономерности их обращения. Причины и сущность инфляции, формы ее проявления. Закономерности инфляционного процесса. Регулирование инфляции: методы, границы, противоречия. Денежные системы отдельных стран. Валютные отношения и валютная система: понятие, категории, элементы и эволюция. Платежный и расчетный баланс страны в системе валютного регулирования. Необходимость кредита. Сущность кредита. Функции и законы кредита. Формы и виды кредита. Роль и границы кредита. Кредит в международных экономических отношениях. Ссудный процент и его роль. Основы формирования уровня ссудного процента. Границы ссудного процента и источники его уплаты. Возникновение и сущность банков, их функции и роль в развитии экономики. Понятие банковской системы, ее элементы. Виды банков. Центральные банки и основы их деятельности. Функции центральных банков. Основы денежно-кредитной политики. Коммерческие банки и их деятельность (операции и услуги). Международные финансовые и кредитные институты.


Приложение 2

Министерство образования и науки Российской Федерации

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ





Кафедра финансов



Контрольная работа № 1

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»








Выполнил:
Студент ЗФ
Специальности 080105.65
гр. ________
Иванов С.П.
Зач.кн. № _______
Вариант № 12
Проверил:
Проф., д.э.н. Янкина И.А.







Красноярск 2012










13PAGE 15


13PAGE 144015




Рисунок 1 Заголовок 115

Приложенные файлы

  • doc 8879043
    Размер файла: 330 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий