Задание НДС


Пример 1
ООО «Альфа» 17 октября отгрузила товар на сумму 150 тыс. руб. (без НДС) ООО «Бета». Закупочная стоимость указанного товара для ООО «Альфа» составила 120 тыс. руб. (без НДС) (товар оприходован 23 сентября, счет-фактура имеется).
Предоплата за товар от ООО «Бета» поступила на расчетный счет ООО «Альфа» 25 сентября в размере 100 тыс. руб. Оставшаяся часть оплачена 19 октября.
Исчислить сумму НДС (ставка 18%) за указанные налоговые периоды для ООО «Альфа».
Пример 2
Организация "Альфа" оказывает услуги населению и организациям по установке пластиковых окон. В части оказания услуг населению организация "Альфа" применяет ЕНВД, по остальной деятельности налоги уплачиваются в общеустановленном порядке.
Выручка, полученная при оказании услуг населению, в октябре составила 670 000 руб., в ноябре - 450 000 руб., в декабре - 200 000 руб. Выручка, полученная при оказании услуг организациям, в октябре составила 380 000 руб., в ноябре - 230 000 руб., в декабре - 190 000 руб.
Вправе воспользоваться освобождением от обязанностей налогоплательщика НДС?
* Размер выручки приведен без учета НДС.
Пример 3
В течение I квартала организация "Альфа", осуществляющая оптовую торговлю, реализовала 300 т макаронных изделий по цене 10 тыс. руб. за тонну (без учета НДС). Макаронные изделия были реализованы 20 покупателям по 15 т каждому согласно договорам поставки. Кроме того, организация поставила 30 т крупы по цене 4 тыс. руб. за тонну (без учета НДС) 10 покупателям.
Кроме того, в I квартале организация "Альфа" также выполнила хозяйственным способом строительство склада для хранения товаров на сумму 200 тыс. руб. и реализовала остатки материалов, не использованных при выполнении строительных работ всего на 59 тыс. руб.
Исчислить сумму НДС к уплате в бюджет за первый квартал.

Приложенные файлы

  • docx 11118901
    Размер файла: 12 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий