19 МР от 21.07.2017 ЦБ


Чтобы посмотреть этот PDF файл с форматированием и разметкой, скачайте его и откройте на своем компьютере.
Документ предоставлен
КонсультантПлюс



ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


21 июля 2017 г. N 19
-
МР


МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

О ПОВЫШЕНИИ ВНИМАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ К ОПЕРАЦИЯМ

КЛИЕНТОВ
-

ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ

ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ, ПОЛУЧАЮЩИХ НАЛИЧНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ

СРЕДСТВА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КОРПОРАТИВНЫХ КАРТ


В рамках осуществления надзорной деятельности за кредитными организациями Банком России
наблюдается существенное увеличение объемов операций по систематическому сн
ятию их клиентами
-

юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями наличных денежных средств с
использованием расчетных (дебетовых) карт (далее
-

корпоративные карты).

Возрастающая динамика объемов указанных операций может свидетельствовать о том,
что
возможными действительными целями таких операций являются легализация (отмывание) доходов,
полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели.

Данное обстоятельство, по мнению Банка России, является следствием формальн
ого отношения
кредитных организаций к реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, и финансирования терроризма при обслуживании корпоративных карт, в
частности, недооценки кредитными организациями рис
ков совершения клиентами
-

юридическими лицами,
индивидуальными предпринимателями операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма, связанных со снятием ими наличных денежных средств
с использование
м корпоративных карт, а также игнорирования кредитными организациями
рекомендованного
абзацем девятым пункта 2.5

Положения Банка России
от 24.12.2004 N 266
-
П "Об
эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (далее
-

Положение Банка
России N 266
-
П) к установлению для клиентов
-

юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
максимального размера суммы наличных
денежных средств в валюте Российской Федерации, которая
может быть получена с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня (не более
100 тыс. рублей).

Клиенты, возможными действительными целями операций которых могут являться легали
зация
(отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие
противозаконные цели, и их операции, как правило, обладают двумя или более нижеследующими
признаками:

отношение объема получаемых за неделю наличных денежных средств

к оборотам по банковским
счетам клиента за соответствующий период составляет 30 и более процентов;

с даты создания юридического лица прошло менее двух лет;

деятельность клиента, в рамках которой производятся операции по зачислению денежных средств на
банк
овский счет и списанию денежных средств с банковского счета, не создает у его владельца
обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

денежные средства поступают на банковский счет клиента от контрагентов, по банковским счета
м
которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных операций <1>;

--------------------------------

1a-9;
Письмо

Банка России от 31.12.2014 N 236
-
Т "О повышении внимания кредитных организаций к
отдельным операциям клиентов".


поступление от контрагента денежных средств на банковский счет клиента происходит с
одновременным поступлением денежных средств от того же контрагента на банковские счета други
х
клиентов;

денежные средства поступают на банковский счет клиента суммами, как правило, не превышающими
600 тыс. рублей;

снятие наличных денежных средств осуществляется регулярно, как правило, ежедневно или в срок,
не превышающий трех
-

пяти дней со дня и
х поступления;

снятие наличных денежных средств осуществляется, как правило, в сумме, не превышающей 600 тыс.
рублей, либо в сумме, равной или незначительно меньшей размера максимального определенного
кредитной организацией размера суммы наличных денежных
средств, которая может выдаваться клиенту
-

юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю в течение одного операционного дня;

снятие наличных денежных средств осуществляется в конце операционного дня с последующим
снятием наличных денежных средств в н
ачале следующего операционного дня;

у клиента имеется нескольких корпоративных карт и с их использованием преимущественно
осуществляются операции по получению наличных денежных средств.

В целях минимизации риска вовлечения кредитных организаций в совершени
е операций в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма Банк
России рекомендует кредитным организациям в рамках реализации программы управления риском
легализации (отмывания) доходов, полученных престу
пным путем, и финансирования терроризма:

на периодической основе проводить анализ и определять размер максимальной суммы наличных
денежных средств, которая может выдаваться в течение одного операционного дня с использованием
корпоративных карт клиента
-

юр
идического лица, индивидуального предпринимателя, эмитированных
кредитной организацией к счету такого клиента, принимая во внимание размер, рекомендованный
абзацем
девятым пункта 2.5

Положения Банка России N 266
-
П, рассмотрев при этом вопрос установления такого
размера для совокупности всех корпоративных карт клиента
-

юридического лица, индивидуального
предпринимателя, эмитированных креди
тной организацией ко всем счетам такого клиента;

проводить не реже одного раза в неделю мониторинг операций с целью выявления клиентов,
совершающих на регулярной основе операции, соответствующие признакам, указанным в настоящих
методических рекомендациях, в том числе в части отношения объема получаемых к
лиентом наличных
денежных средств к оборотам по его банковским счетам, а также клиентов, операции которых
характеризуются незначительным отличием от таких признаков, и обеспечить повышенное внимание ко
всем операциям этих клиентов и их контрагентов;

направ
лять в уполномоченный орган информацию об операциях клиентов
-

юридических лиц,
индивидуальных предпринимателей, соответствующих указанным в настоящих методических
рекомендациях признакам, на основании
пункта 3 статьи 7

Федерального закона от 07.08.2001 N 115
-
ФЗ "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма" с использованием
кодов вида признака 1402, 1409, 1410, 1420, 1499 перечня признаков,
указывающих на необычный характер сделки, содержащегося в
прило
жении

к Положению Банка России от
02.03.2012 N 375
-
П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма".

С Федеральной с
лужбой по финансовому мониторингу (П.В. Ливадный) согласовано.

Настоящие методические рекомендации подлежат опубликованию в "Вестнике Банка России" и
размещению на официальном сайте Банка России в информационно
-
телекоммуникационной сети
"Интернет".


Замест
итель Председателя Банка России

Д.Г.СКОБЕЛКИН






Приложенные файлы

  • pdf 11120656
    Размер файла: 254 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий